Los planes de gastos flexibles le permiten apartar dinero de su sueldo. Puede usarlo para pagar la atención médica antes de alcanzar su deducible y para copagos y coaseguros posteriormente. También puede usar el dinero para anteojos, lentes de contacto, dispositivos médicos y otros tipos de servicios. La contribución se descuenta de su salario antes de impuestos. Por lo tanto, estos planes pueden ayudarle a estirar su presupuesto para cubrir una mayor parte de sus gastos médicos de bolsillo. A menudo, usted puede decidir cuánto ahorrar, hasta cierto límite. Su empleador también puede depositar dinero en su cuenta. Piense detenidamente cuánto ahorrar. Algunos planes no permiten transferir dinero de un año a otro ni de un trabajo a otro.
Los tipos de planes de gastos flexibles incluyen:
Acuerdo de Gastos Flexibles (FSA).
Los trabajadores contribuyen a este plan mediante deducciones de su nómina. En ocasiones, los empleadores también contribuyen. Este plan es de "si no se usa, se pierde". No se puede transferir el dinero al siguiente año del plan.
Cuenta de Ahorros para la Salud (HSA).
Los trabajadores contribuyen a este plan mediante deducciones de su nómina. En ocasiones, los empleadores también contribuyen. La cuenta es suya. Puede transferir el dinero de un año a otro, a un nuevo empleo o incluso a su jubilación. Sin embargo, deberá pagar multas elevadas por usar el dinero para gastos que no sean médicos.
Acuerdo de Reembolso de Salud (HRA).
Solo los empleadores contribuyen a este plan. Es posible transferir el dinero de un año a otro, según el plan. Sin embargo, no puede transferirlo a un nuevo empleo.
Para administrar los costos utilizando un plan de gastos flexible:
Hable con sus proveedores. Quizás estén dispuestos a negociar tarifas, aceptar pagos a plazos o solicitar medicamentos o tratamientos más económicos.
Revise los gastos médicos de su familia al final de cada año. Incluya deducibles, copagos y coaseguros. Use esa información para planificar cuánto podría necesitar ahorrar en su cuenta de gastos flexibles.
¿Qué es un plan de gastos flexible?
Algunos empleadores ofrecen un tipo especial de cuenta de ahorros para ayudarle a cubrir algunos de sus gastos médicos de bolsillo con dinero antes de impuestos. Si tiene uno de estos planes de gastos flexibles (FSP), puede apartar dinero de su sueldo para cubrir gastos médicos calificados, como copagos, deducibles y coaseguro. También puede usar el dinero de su cuenta para anteojos, lentes de contacto y dispositivos médicos. Dado que la contribución proviene de su salario antes de impuestos, los FSP pueden ayudarle a maximizar sus ingresos para cubrir una mayor parte de sus gastos médicos de bolsillo. Es importante tener en cuenta que este tipo de planes son establecidos y mantenidos por usted y su empleador ; su aseguradora médica no participa.
¿Qué es un gasto médico calificado?
Un gasto médico calificado es generalmente cualquier gasto que el IRS permite como deducción de gastos médicos o dentales para quienes detallan sus deducciones en su declaración de impuestos federales. Para encontrar una lista de gastos médicos calificados, consulte la publicación del IRS " Gastos Médicos y Dentales" . Esta lista cambia con frecuencia, así que asegúrese de consultarla de vez en cuando si utiliza un plan de gastos flexible.
Algunos ejemplos de gastos médicos calificados incluyen copagos y deducibles, medicamentos, equipo médico como muletas y vendajes, hospitalizaciones y más. En casos excepcionales, las primas de seguro también pueden calificar.
Tenga en cuenta que, en la mayoría de los casos, los participantes de los FSP no pueden usar sus cuentas para comprar medicamentos sin receta (excepto insulina), a menos que tengan una receta médica. Además, los participantes con tarjetas de débito de los FSP deberán mostrar una receta médica para usarlas en farmacias o a través de pedidos por correo.
Revise los documentos de su plan o pregunte al departamento de recursos humanos de su empleador acerca de estas reglas, para que pueda estar seguro de entender cómo funciona su plan.
Tipos de FSP
Hay tres tipos principales de FSP: acuerdos de gastos flexibles (FSA), también conocidos como cuentas de gastos flexibles; cuentas de ahorro para la salud (HSA); y acuerdos de reembolso de salud (HRA).
Cada uno de ellos tiene características y reglas diferentes.
Acuerdo de Gastos Flexibles (FSA)
¿Cómo funciona?
Con una FSA, los empleados deciden cuánto de sus ingresos antes de impuestos depositan en su cuenta. Los empleadores también pueden realizar aportaciones adicionales.
¿Qué pasa si no uso todo el dinero?
Una FSA es una cuenta de ahorros que se usa o se pierde. Al final del año, los empleados no pueden transferir el dinero no utilizado. Por lo tanto, si tiene una FSA, es importante que piense detenidamente al principio de cada año cuánto podría necesitar gastar en atención médica durante los próximos doce meses.
Algunos empleadores pueden ofrecerle un período de gracia de hasta dos meses y medio adicionales al año siguiente para usar los fondos de su FSA o permitirle transferirlos up to a certain amount para usarlos al año siguiente. Si no está seguro de si su empleador ofrece alguna de estas opciones, consulte con el departamento de recursos humanos para obtener más información.
¿Existen límites de contribución para las FSA?
Sí. Las personas pueden aportar un máximo de $ 3,400de su salario a su FSA para usar en [año 2026faltante]. Quienes tengan dependientes, como cónyuge o hijos, pueden aportar un máximo de $ 7,500para 2026[año faltante]. El monto máximo de contribución aumenta con la inflación cada año.
Cuenta de Ahorros para la Salud (HSA)
¿Cómo funciona?
Las HSA también permiten a los empleados reservar dinero antes de impuestos para cubrir gastos médicos calificados. Sin embargo, estas cuentas solo están disponibles para personas inscritas en Planes de Salud con Deducible Alto (HDHP). Los HDHP tienen primas más bajas que los planes de salud tradicionales, pero la desventaja es que tienen high deductibles... Por lo tanto, quienes tienen HDHP tienden a tener mayores gastos de bolsillo. Las HSA se crearon para ayudar a cubrir esos costos.
Los empleados deciden cuánto aportar a sus cuentas HSA. Los empleadores también pueden realizar aportaciones adicionales. Existe un límite en la cantidad de dinero que se puede aportar anualmente. En el caso de [nombre del empleador] 2026, las personas pueden aportar un máximo de $ 4400. Quienes tengan dependientes, como cónyuge o hijos, pueden aportar un máximo de $ 8750.
¿Qué pasa si no uso todo el dinero?
Una HSA pertenece al empleado. Los participantes de una HSA pueden transferir las cuentas a otro empleador si cambian de trabajo, e incluso pueden conservarlas durante la jubilación. Sin embargo, es importante recordar que existen sanciones fiscales muy elevadas si el dinero se utiliza para algo que no sean gastos médicos calificados.
¿Existe alguna diferencia entre una cuenta de ahorros para la salud (HSA) y una cuenta/acuerdo de gastos flexibles (FSA)?
Sí. Una HSA es una cuenta de ahorros que pertenece y es administrada por un empleado inscrito en un HDHP. Los empleados que tengan una FSA médica o estén inscritos en un plan de salud sin ella high deductible no pueden inscribirse en una HSA.
Acuerdo de Reembolso de Salud (HRA)
¿Cómo funciona?
En una cuenta HRA, los empleadores aportan todo el dinero a la cuenta del empleado. Este puede usar los fondos para pagar gastos médicos calificados cubiertos por el plan de seguro médico grupal del empleador.
¿Qué pasa si no uso todo el dinero?
Los participantes en una cuenta de jubilación con ahorros (HRA) pueden o no transferir el dinero no utilizado de un año a otro, dependiendo de cómo el empleador haya establecido el plan. Sin embargo, si cambian de trabajo, no pueden transferir las cuentas a otro empleador. Si participa en una HRA, lea atentamente los documentos de su plan o pregunte al departamento de recursos humanos de su empleador qué sucede con los fondos no utilizados al final del año o si deja su trabajo.
Su plan de acción: sepa a dónde ir
El IRS cambia las normas sobre los FSP regularmente, y la reforma sanitaria también podría exigir cambios adicionales. Si está inscrito en un FSP, es importante mantenerse al día con las novedades, como los cambios en los gastos médicos calificados, los límites y los retiros anticipados.
Lea atentamente los documentos de su plan. Marque cualquier duda y comuníquese con el departamento de recursos humanos de su empleador para aclararla.
Aproveche las herramientas en línea, como las de este sitio web, para ayudarle a planificar sus gastos de atención médica y dental.
Manténgase actualizado con la publicación del IRS que detalla los gastos médicos calificados.
Tomarse el tiempo para mantenerse actualizado puede ayudarle a aprovechar al máximo su cuenta de plan de gastos flexible y evitar sorpresas desagradables.
